MASAK’tan yeni düzenleme: Nakit ve EFT işlemlerinde detaylı açıklama zorunluluğu geliyor

Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Başkanlığı, yeni hazırladığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği Taslağı’nı kamuoyunun görüşüne sundu.
Taslak, Mali Eylem Görev Gücü (FATF) standartlarına uyumun artırılması, ulusal ve uluslararası yükümlülüklerin daha etkin şekilde yerine getirilmesi amacıyla hazırlandı. Düzenlemeyle, suç gelirlerinin tespiti, yurt dışına çıkarılmasının ve aklanmasının önlenmesi, kayıt dışı ekonomiyle mücadele edilmesi hedefleniyor. Bu çerçevede, EFT, havale ve nakit işlemlerinin izlenmesi konusunda FATF üyesi ülkelerde uygulanan yöntemler temel alındı.
Aynı zamanda vatandaşların günlük nakit işlemlerini aksatmadan sürdürebilmeleri, finansal sistemde şeffaflığın artması ve güvenin pekiştirilmesi de bu süreçte amaçlanıyor.

İŞLEM AÇIKLAMALARINA YENİ DÜZENLEME

Sunulan taslak kapsamında, finansal kuruluşların bazı işlemler için daha sıkı önlemler alması söz konusu. Buna göre, kabul edilmesi durumunda bankalar ve ödeme kuruluşları, müşterinin yaptığı nakit işlemleri yakından takip edecek, hukuki ve ekonomik açıdan makul gerekçesi olmayan, müşteri profilinden sapma gösteren olağan dışı işlem büyüklükleri ve sıklıkları için özel dikkat gösterecek.
EFT ve havale işlemlerinde ise, müşterilere işlemin amacına ilişkin en çok tercih edilen işlem türleri seçenek olarak sunulacak. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) tarafından belirlenen başlıklar dışında, "gayrimenkul alım ödemesi", "motorlu taşıt alımı", "borç verme-ödeme", "hediye-bağış-yardım", "vergi-resim-harç", "tazminat-sigorta", "avukatlık-danışmanlık", "sağlık", "kripto varlık", "şans oyunları-bahis", "eğlence ve sosyal medya ödemeleri" gibi özel açıklama başlıklarının da seçeneklerde bulunması zorunlu olacak.
“Diğer” ya da “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler tercih edildiğinde ise en az 20 karakter uzunluğunda detaylı bir açıklama istenecek. Açıklama yapılmaması durumunda işlemin gerçekleştirilmesine izin verilmeyecek.

YÜKLÜ NAKİT İŞLEMLERİNE AÇIKLAMA VE BELGE ZORUNLULUĞU

Taslağa göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde, müşterilere sık kullanılan işlem türleri sunulacak. "Diğer" ya da "bireysel ödeme" gibi belirsiz açıklamaların seçilmesi halinde, işlem amacını açıklayan en az 20 karakterlik bir ifade girilmesi gerekecek.
2 milyon 1 TL ile 20 milyon TL arasındaki işlemler için "Nakit İşlem Beyan Formu" doldurulacak ve yine aynı şekilde genel ifadeler kullanıldığında açıklama şartı uygulanacak.
Eğer işlem tutarı 20 milyon TL’yi geçerse, form daha ayrıntılı doldurulacak ve ilgili belgelerle desteklenmesi gerekecek.
Taslağın kabul edilmesi durumunda, yeni düzenlemeler 1 Ocak 2026 tarihinden itibaren yürürlüğe girecek.

Kaynak : AA